Faktoring s poistením pohľadávok (bezregresný faktoring): ochrana pred neplatením odberateľa

Oneskorené a nezaplatené faktúry patria k najväčším rizikám pre cash flow každej firmy. Keď odberateľ nezaplatí, následky znáša dodávateľ – a jeden veľký výpadok dokáže ohroziť celú prevádzku. Existuje však riešenie, ktoré financovanie pohľadávok spája s ochranou pred rizikom nezaplatenia: bezregresný faktoring, teda faktoring, ktorý má ochranu proti nezaplateniu zabudovanú priamo v službe. V tomto článku vysvetlíme, ako funguje a komu sa hodí.

Kľúčové závery

• Bezregresný faktoring spája financovanie pohľadávok s ochranou pred rizikom nezaplatenia odberateľa.
• Riziko platobnej neschopnosti alebo dlhodobého neplatenia odberateľa v rámci schváleného limitu preberá faktoringová spoločnosť, nie dodávateľ.
• Peniaze z faktúry máte k dispozícii prakticky ihneď, bez čakania na jej skutočnú splatnosť.
• Súčasťou služby býva aj preverenie bonity odberateľov a správa pohľadávok.
• Riešenie je vhodné pre firmy s odloženou splatnosťou, exportérov aj firmy závislé od niekoľkých veľkých odberateľov.

Kto nesie riziko, keď odberateľ nezaplatí?

V bežnom obchodnom vzťahu nesie riziko nezaplatenia výhradne dodávateľ. Vystavíte faktúru so splatnosťou 30, 60 alebo 90 dní a po celý tento čas fakticky úverujete svojho odberateľa. Ak sa dostane do platobnej neschopnosti alebo jednoducho nezaplatí, strata je vaša.

Akékoľvek omeškanie úhrady zo strany Vášho odberateľa je de facto jeho financovanie na úkor Vás.

Práve tu vstupuje do hry bezregresný faktoring. Na rozdiel od regresného faktoringu, kde riziko zostáva na strane dodávateľa, pri bezregresnom faktoringu preberá riziko nezaplatenia faktoringová spoločnosť.

Čo je poistenie pohľadávok a ako súvisí s faktoringom

Poistenie pohľadávok chráni dodávateľa pred finančnou stratou, ktorú spôsobí platobná neschopnosť alebo platobná nevôľa – tzv. dlhodobé neplatenie odberateľa bez zákonného dôvodu. Pri bezregresnom faktoringu je táto ochrana zabudovaná priamo do služby – nemusíte riešiť samostatnú poistku ani jej administratívu. Všetko máte pod jednou strechou. Nemusíte sledovať a obávať sa, že opomeniete nejakú povinnosť z poistnej zmluvy.

Faktoringová spoločnosť preverí bonitu vašich odberateľov, stanoví im úverové limity a v rámci týchto limitov preberá riziko nezaplatenia. Financovanie a ochrana tak fungujú ako jeden celok.

Ako bezregresný faktoring chráni vaše cash flow

Faktúru postúpite faktoringovej spoločnosti a obratom získate podstatnú časť jej hodnoty, spravidla 80 – 90 %. Nečakáte teda na splatnosť a peniaze máte k dispozícii ihneď.

Ak odberateľ v rámci dohodnutej splatnosti nezaplatí, stratu neznášate vy, ale faktor. Podmienkou je, že ide o nespornú pohľadávku – ochrana sa nevzťahuje na prípady, keď odberateľ dodávku reklamuje alebo spochybňuje rozsah plnenia. Zároveň za vás faktoringová spoločnosť vedie správu pohľadávok a upomínanie (inkaso faktúry, alebo credit control), takže sa nemusíte zaoberať vymáhaním. Prevencii strát sa podrobnejšie venujeme v článku Ako sa vyhnúť nevymožiteľným pohľadávkam.

Pre koho má riešenie zmysel

Bezregresný faktoring ocenia najmä firmy, ktoré vystavujú faktúry s odloženou splatnosťou, rastúcim obratom alebo koncentráciou tržieb na niekoľkých veľkých odberateľoch. Vhodný je aj pre exportérov, ktorí obchodujú na nových trhoch a ťažšie posudzujú bonitu zahraničných partnerov.

Riešenie pomáha stabilizovať cash flow, chrániť maržu pred vplyvom jednej nezaplatenej faktúry a rokovať s novými odberateľmi s väčšou istotou.